Régimen informativo de entidades financieras: modificaciones y eliminación de la actualización automática de montos.

Se introducen modificaciones al régimen informativo de operaciones financieras aplicable a entidades financieras y a intermediarios del mercado de capitales, eliminando la actualización semestral automática de los importes mínimos sujetos a información y redefiniendo el alcance de los datos a suministrar.

Ampliación del régimen informativo de operaciones financieras incorporando a los agentes de colocación y distribución integral de fondos comunes de inversión.

La Agencia de Recaudación y Control Aduanero modifica la Resolución General 4298 para ampliar el universo de sujetos obligados al régimen informativo de operaciones financieras y precisar el método de cálculo de los umbrales de información.

Régimen informativo de entidades financieras y ALyC: se prorroga la presentación correspondiente a junio 2025.

Se establece, con carácter de excepción, que las entidades financieras comprendidas en la Ley 21.526, los agentes de liquidación y compensación (ALyC) registrados ante la CNV y las sociedades depositarias de fondos comunes de inversión podrán cumplir la presentación del régimen de información correspondiente al período junio de 2025 hasta el último día hábil del mes de agosto del mismo año. La resolución entra en vigencia desde su publicación en el Boletín Oficial.

Régimen informativo de entidades financieras, emisores de tarjetas y plataformas digitales: actualización de montos mínimos para reportes mensuales.

Se actualizan los importes mínimos que determinan la obligación de informar operaciones financieras, bancarias y digitales ante la Agencia de Recaudación y Control Aduanero, en el marco de los regímenes establecidos por las resoluciones generales 3421, 4298 y 4614.

Regímenes de Información de Entidades Financieras y de plataformas de gestión digital o electrónica: actualización de montos. Modif. Res. Gral. (AFIP) 4298/2018 y Res. Gral. (AFIP) 4614/2019.

Procedimiento. Régimen informativo para Entidades Financieras. Res. Gral. (AFIP) 4298. Régimen de información de plataformas digitales/electrónicas. Res. Gral. (AFIP) 4614. Norma modificatoria.

Procedimiento. Régimen Informativo para Entidades Financieras. Sujetos obligados. Cuenta CEPRO.Ar. Res. Gral. (AFIP) 4298. Su modificación.

Procedimiento. Régimen Informativo para Entidades Financieras. Sujetos obligados. Cuenta Especial para Titulares con Actividad Agrícola. Res. Gral. (AFIP) 4298. Su modificación.

Procedimiento. Régimen Informativo para Entidades Financieras. Sujetos obligados. Montos a partir de los cuales deben informar. Actualización. Res. Gral. (AFIP) 4298. Su modificación.

Procedimiento. Res. Gral. (AFIP) 3421. Sistema Informativo de Transacciones Económicas Relevantes (SITER). Su sustitución. Régimen Informativo para Entidades del Mercado de Capitales. Su implementación.

Se establece un régimen de información a cargo de determinadas entidades que intervienen en el Mercado de Capitales de la República Argentina y se adecua la información a suministrar por los sujetos obligados del Sistema Informativo de Transacciones Económicas Relevantes (SITER).

Procedimiento. Cuentas Especiales de Depósito y Cancelación para la Construcción Argentina (CECON.Ar). Régimen Informativo para Entidades Financieras. Res. Gral. (AFIP) 4298. Su modificación.